聯建光電(300269)1月9日晚公告，公司與愛普新媒原股東及愛普新媒簽訂《和解協議》，各方同意由愛普新媒原股東受讓上市公司持有的愛普新媒不少于7%的股權，此次股權轉讓價格約4172萬元，并對2017年投資收購愛普新媒時確定的業績承諾及補償機制等進行修改。
6550萬借款紛爭差點對簿公堂
聯建光電2017年6月公告，全資子公司聯動投資與愛普新媒原股東簽訂《投資協議書》，聯動投資以自有資金6.27億元對愛普新媒進行增資并收購其全部股權。增資及股權轉讓完成后，聯動投資持有愛普新媒100%股權。
當時，愛普新媒原股東承諾愛普新媒2017年、2018年、2019年及2020年扣除非經常性損益后的凈利潤分別不低于4500萬元、5850萬元、7020萬元、7722萬元，業績承諾期四年凈利潤合計人民幣2.51億元。雙方還規定，如果愛普新梅任一年度沒有完成業績承諾，愛普新媒原股東同意以現金或處置質押股票的方式或現金加股票處置的方式對投資方即聯動投資進行補償，并且由愛普新媒實際控制人對上述補償承擔連帶補償責任。
到了2017年12月，聯建光電因涉嫌信息披露違法違規，被證監會立案調查。受立案調查及去杠桿等各方面因素影響，聯建光電銀行授信貸款申請受到嚴重影響，資金鏈緊張影響了公司經營發展。
于是聯建光電從2017年底開始向子公司抽調資金償還銀行借款。其中累計向愛普新媒借款6550萬元，且該筆借款項于2018年5月起開始逾期。根據目前公司銀行借款情況，短期內無法償還上述借款。
公告介紹，目前上述借款已實質影響愛普新媒正常經營，愛普新媒向公司借款后的經營業績較借款前出現大幅下降，愛普新媒無法完成原定業績承諾，因此，愛普新媒原股東擬對聯建光電提起訴訟，要求上市公司賠償因借款未及時歸還導致的相關損失。
大幅下修業績承諾
在前述背景下，1月9日，聯建光電與愛普新媒原股東及愛普新媒簽訂《和解協議》，各方同意由愛普新媒原股東受讓公司持有的愛普新媒不少于7%的股權，受讓價格按照5.96億元人民幣的估值確認愛普新媒100%股權價值，由此計算，此次股權轉讓價格約4172萬元。協議還下修了愛普新媒的業績承諾，2019年和2020年的扣非凈利潤下調幅度分別為5520萬元、6222萬元。愛普新媒及其原股東同意豁免上市公司償還愛普新媒借款本金的義務，上市公司僅需歸還借款利息。
修正后的業績承諾為，愛普新媒原股東承諾愛普新媒2017年、2018年、2019年、2020年扣除非經常性損益后的凈利潤分別不低于4500萬元、5850萬元、1500萬元、1500萬元。在愛普新媒2019年度和2020年度實際實現凈利潤累計不少于3000萬元的前提下，各方應在2021年協商制定并落實通過股權激勵或其他激勵方式促進愛普新媒長遠發展的具體方案。各方還修改了業績補償機制，修訂后的補償方案為，補償義務人同意按原持股比例以現金對公司進行補償，并且由愛普新媒原實際控制人對補償義務人的上述補償承擔連帶清償責任。
公告稱，聯建光電與愛普新媒原股東達成和解協，可避免上市公司與愛普新媒原股東陷入相互訴訟的局面，上市公司可獲取現金流，緩解資金鏈緊繃的局面。愛普新媒目前由于市場環境及資金等問題，經營不達預期，愛普新媒原股東在重新獲得愛普新媒股權后，可激發愛普新媒原股東的積極性，并由愛普新媒原股東在重新獲得愛普新媒股權后通過對外進行股權融資等方式，進一步解決愛普新媒經營資金問題，促進愛普新媒的經營發展。
